Кассовые махинации

Махинации на кассе супермаркета

В любом торговом предприятии работают люди – продавцы, консультанты, грузчики, упаковщики, охранники, контроллеры, кассиры. Управление большим трудовым коллективом – сложный процесс, особенно в крупных магазинах, так называемых супермаркетах, где число сотрудников может достигать нескольких сотен.

Современные торговые сети, состоящие из множества предприятий в разных регионах страны, настраивают работу на основе новых технических разработок и достижений. Без электронных систем управления невозможно функционирование сложной торговой структуры. Внимательный посетитель супермаркета может заметить наличие различной электроники и видеокамер по всей площади торгового зала. В подсобных помещениях тоже есть электронные средства управления процессом.

Компания Glaz Systems занимается разработкой и внедрением облачных технологий контроля и анализа деятельности коммерческих предприятий. По заданию владельца бизнеса отслеживаем все контакты сотрудников с деньгами и материальными ценностями, помогаем менеджменту предупреждать хищения, перекрывать каналы и способы обмана, настраивать эффективный контроль.

В большом коллективе трудятся не только честные люди, но, к сожалению, также и мастера незаконного присвоения материальных и финансовых ценностей, принадлежащих торговой компании. В открытом доступе можно встретить информацию, что около 20% от предполагаемой прибыли торгового предприятия может разворовываться сотрудниками на разных участках работы.

Владельцы супермаркета, наверное, видят точную картину воровства, поскольку владеют полной финансовой информацией от бухгалтерии. Принимаются меры безопасности, усиливается контроль, но так называемый человеческий фактор остается там, где продолжают пользоваться устаревшими, неэффективными технологиями контроля и управления.

Пробелами пользуются нечистые на руку сотрудники и стараются в удобный момент незаметно вынести товар, «поработать» с кассовым аппаратом, банковской платежной картой. Опытные специалисты в сфере контроля торгового процесса в супермаркетах утверждают, что на практике разработаны десятки схем разворовывания, которые с разным успехом используются при появлении организационной или технической возможности, при недостатках управления компанией.

Касса супермаркета — самое злачное место для мошеннических операций. «Опытный» кассир может организовать одну из известных ему схем выноса товара и воровства наличных денег магазина или покупателя. На практике сформировались три основных блока махинаций, приводящих к воровству на кассе. Кассир может «работать» самостоятельно или в сговоре со старшим кассиром, охранником, контролером. Организованная преступная группировка появляется там, где недостаточно развита система управления и контроля на основе электронных, например, облачных технологий.

Три блока кассовых махинаций:

  • вынос за пределы магазина неоплаченного товара;
  • манипуляции с чеками;
  • обман покупателя и компании при оплате за товар платежной картой.

Как можно вынести товар из магазина с «помощью» кассира? Довольно просто: надо послать родственника, друга, товарища за покупкой, а потом на кассе с определенной ловкостью рук проимитировать пробивание чека, получение денег в полном объеме. А можно просто «своему» человеку недосчитать товар, а после смены разделить прибыль.

В некоторых магазинах кассир имеет право самостоятельно делать возврат денег покупателю за товар, при этом «забывая» вернуть его на полки магазина. А еще кассиры-фокусники умеют передать пробитый ранее чек соучастнику, чтобы тот набрал в корзину указанные в чеке продукты и на кассе проимитирует оплату. Понятно, что деньги не поступят на счет магазина.

А еще кассиры знают, как в чеке пробить дешевый товар, а вынести из магазина дорогой. Весовой продукт кладет на свои весы кассир и, если процесс не фиксируется камерой наблюдения, то покупателю предложат заплатить за несуществующие граммы. Если клиент чужой, он останется в проигрыше, а если – свой, то наказан будет магазин.

С чеками не все кассиры умеют работать чисто и незаметно, но есть и такие уникумы. Они знают, как организовать фиктивный возврат денег за товар, несмотря на то, что покупатель его забрал и уже ушел. Денежки остаются у автора махинации. Невнимательный покупатель может расплатиться не с магазином, а с кассиром, если проигнорирует получение чека. Получивший деньги кассир отменяет операцию, но деньги оставляет себе. Кроме того, он может «забыть» включить в список часть оплаченных продуктов, а в другом случае приписать несуществующий в корзине товар, за который беспечный покупатель все же заплатит.

Относительно оплаты банковской картой. И в этом случае, ушлый мастер кассовых манипуляций может дважды списать деньги с карточки, о чем покупатель узнает позже. А автор схемы получит возможность набрать бесплатно товар на такую же сумму.

Совершенствованию мошеннических схем нет предела. Поэтому владельцам компаний стоит заняться установкой новых, гораздо более точных и «хитрых» систем контроля торгового процесса. Камеры наблюдения в сочетании с облачными технологиями дают феноменальный результат по предупреждению правонарушений и фиксации всех случаев применения мошеннических схем кассовыми сотрудниками супермаркета.

К услугам владельцев и топ-менеджмента — IT компания Glaz Systems. Мы помогаем организовать эффективный контроль над внутренними потоками финансовых и материальных ценностей и обеспечиваем их 100-процентную прозрачность. С нашим участием в любой сфере коммерческих отношений мошенничество сотрудников и клиентов сокращается в разы, а потери сводятся к минимальным показателям или даже к нулю.

Новое мошенничество – медлительные покупатели на кассе

Некрасова Евгения Анатольевна

Уже не раз говорилось про разные типы мошенничества и обмана. Однако, зачастую ситуация складывается так, что сразу и не поймешь, был ли это умышленный обман или просто случайности и растерянность. К такому случаю относится ситуация с покупателями на кассе в гипермаркетах.

Схема развода у кассы

Представляем ситуацию, в которой гражданин (потенциальная жертва) находится в очереди к кассе в крупном гипермаркете. Впереди него стоит весьма нерасторопный клиент, которые долго выкладывает покупки на ленту, при этом покупок может быть и не слишком много.

Процесс затягивается, а сзади скапливается приличная очередь. После того, как покупки неторопливого клиента были оплачены, продавец не стал дожидаться, пока он их сложит в пакет и удалится.

Как мошенники обманывают около кассы? Ответ в видео:

Решение кассира вполне понятно, ведь образовавшаяся очередь весь негатив из-за задержки направит именно на него.

Что в это время делает медленный клиент? Правильно, также медленно убирает приобретенные продукты, буквально рассматривая каждый и сверяя с ценами в чеке из магазина.

Если человек вдруг заметит подобное и остановит, первый, конечно, остановится и извинится, скажет, что допустил ошибку и сделал это ненамеренно. Однако уже были ситуации, когда кражу не замечали и медленный покупатель спешно уходил, прихватив чужой товар.

Относится ли подобное к мошенничеству

Умышленно ли происходят подобные явления или гражданин и правда не имел злого умысла. Однозначно сказать сложно. Стоит, в первую очередь, разобраться, кто является этим медленным клиентом.

Обман покупателей с людьми-черепашками. Фото tengrinews.kz

К примеру, если на кассе стоит человек пенсионного возраста, который по состоянию здоровья плохо видит и передвигается, то, скорее всего, это действительно простая ошибка. Хотя, как показывает практика, среди пенсионеров также попадаются нечистые на руку, но это уже другое.

С другой стороны, если стоящий впереди покупатель, молод или среднего возраста, нормально одет, но при этом по каким-то причинам намеренно медлит на кассе – стоит задуматься.

Как в Сбербанке воруют деньги из ячеек? Читайте по ссылке.

Тем более стоит обратить внимание, если после того, как стали пробивать другие покупки, клиент начал резко торопиться и собирать товар в спешке.

Как распознать ошибку и мошенничество? Смотрите видео:

Как не стать жертвой

На самом деле все просто, стоит только быть внимательным и попросить продавца пробивать товар, только после того, как предыдущий будет убран со специального контейнера.

Что дает Спасибо от Сбербанка и как их получить? Подробнее тут.

В любом случае, не стоит переходить на агрессию, в любой ситуации лучше сохранять вежливость и такт. Чего уж точно не следует делать, так это обвинять гражданина в мошенничестве и краже. В конце концов, нельзя исключать особенности физического состояния человека.

Мошенники у кассы. Фото insales.ru

Что можно сказать, подводя итоги. Покупая товары в гипермаркетах, когда пробитие и оплата для кассира стоят на потоке, покупателям стоит быть внимательными. Ведь все что они решили приобрести, относится уже к их ответственности.

Продавец, разумеется, нарушает общие правила, когда смешивает товары нескольких клиентов, но доказать это весьма сложно. Поэтому следите внимательно, а лучше просите продолжать, пока предыдущий клиент освободит место.

Routes to finance

Зачем рвут (надрывают) чеки в магазинах? (none 2019).

Кассовые чеки часто считаются безопасными, и именно это делает их идеальными для мошенников. Независимо от того, продаете ли вы что-то онлайн или лично, кассовые чеки заслуживают дополнительного внимания. Ознакомьтесь с наиболее распространенными красными флагами, и вы значительно улучшите свои шансы избежать мошенничества.

Безопасность и мошенничество с проверкой кассы

Почему кассирские чеки безопасны? Когда они законны, они предлагают гарантированные средства: вам не нужно беспокоиться о том, чтобы поднять личный чек, и вы сможете использовать деньги с чека в течение одного рабочего дня (по крайней мере, первые 5 000 долларов должны быть доступным).

К сожалению, чеки кассиров гораздо менее безопасны, чем раньше. Если вы не знаете и не доверяете своему покупателю, вы просто не можете предположить, что проверка кассира так же хороша, как и наличные деньги.

Типовой мошенник проверки кассы

Чаще всего мошенничество с проверкой кассы происходит примерно так: «покупатель» хочет купить продукт и будет использовать кассир. По какой-либо причине у покупателя есть чек, выпущенный на сумму в избытке от покупной цены. Затем покупатель хочет, чтобы продавец «просто пошел вперед» и отложил чек. Наконец, покупатель просит вернуть вам лишние деньги, как правило, наличными или путем банковского перевода или через Western Union (средства либо возвращаются непосредственно покупателю, либо третьему лицу).

Обратите внимание на ключевые элементы:

  1. Используется кассовый чек или денежный перевод (могут ли они платить другим способом?)
  2. Вы получаете больше, чем вы просили
  3. Вы должен отправить деньги кому-то еще

Если вы столкнулись с ситуацией, которая выглядит как что-то вроде , вы почти наверняка имеете дело с вором.

Важное значение имеет время: не отправляйте деньги, пока не обнаружите, что банк платный фактически оплатил средства. Это часто называют временем, когда проверка «очищается», но этот термин может ввести в заблуждение — даже для сотрудников банка. Средства из чека кассира будут доступны вам для снятия средств в течение одного рабочего дня, но это не означает, что средства действительно перешли в ваш банк.

Этот процесс может занять несколько рабочих дней или дольше. Чем меньше вы знаете о своем покупателе, тем дольше вы должны ждать.

Резиновые кассовые чеки: мошенничество с проверкой кассы, потому что все считают, что они в безопасности — если банк позволяет вам брать деньги, проверка должна быть хорошей, не так ли? К сожалению, ваш банк делает предположение , что проверка будет хорошей, но ответственность в конечном счете ваша. Если вы возьмете деньги (например, отправить их «грузоотправителю»), вам придется заменить эти деньги. В некоторых случаях жертвы теряют сотни или тысячи долларов. Как только ваш банк узнает, что чек был фиктивным, депозит будет отменен — ​​это может оставить вас с отрицательным счетом.С пустым банковским счетом вы в конечном итоге отскакиваете чеки и пропускаете другие важные платежи.

Защитите себя

Есть несколько вещей, которые вы можете сделать, чтобы защитить себя:

  1. Никогда не принимайте чек на большее, чем вы просили
  2. Если возможно, зайдите в банк с тем, кто платит вам и наблюдайте за ними получить кассирскую чек от кассира (встать в очередь с ними, чтобы не было «switcharoo»)
  3. Проверить средства на любой чек или денежный перевод, который вы получаете, но имейте в виду, что это не надежная тактика (это будет просто обнаружите некоторых преступников sloppier)
  1. Настаивайте на других способах оплаты, которые, как вы знаете, более надежны (например, банковский перевод), но будьте осторожны с предоставлением информации о вашем банковском счете
  2. Только для местных покупателей в Craigslist и аналогичные сайты, и настаивать на денежных выплатах, если вы не можете пойти в банк вместе
  3. Осмотрите любую проверку, которую вы получаете, ища признаки того, что это подделка (слова с ошибками или бумага низкого качества без каких-либо функций безопасности, например)

Доверяйте свою кишку и отходите от ситуации, прежде чем принимать чек кассира. Иногда вы заметите странные подсказки, указывающие на проблему (например, человек, похоже, мало знает о предмете, который вы продаете, но он хочет купить).

Если вы попадаете на мошенничество с кассовым сбором, просто идите сами — к сожалению, мошенники очень хорошо разбираются в том, что они делают. Принять меры для предотвращения дальнейших потерь и сообщить о преступлении в полицию.

Выбор мошенничества с проверкой наличных денег

Как и во всем, вы должны спросить, имеет ли ситуация смысл. Почему человек, которого вы никогда не встречали, не доверял вам тысячи долларов? Если они могут связаться с вами, они, безусловно, могут дать надлежащие инструкции, чтобы банк выдал чек кассира правильно. Если чрезмерная сумма была фактически виной покупателя, не будет ли покупатель платить 3 доллара (или что-то еще) за то, чтобы иметь точную проверку, напечатанную вместо того, чтобы дать вам (незнакомому человеку) возможность удержать дополнительные деньги?

Наконец, если они могут придумать деньги, они, несомненно, смогут заплатить дополнительную комиссию за кассир, чтобы написать отдельный чек своему «агенту» или «ассоциировать», которому вы должны направить деньги.

Дополнительные примеры

Существует множество способов использования мошенников в кассе. Следите за любой ситуацией ниже (и более). Художники продолжают менять свой подход с течением времени, но это некоторые из классиков.

Money mule: вы получаете платежи, и вы должны внести платежи в свою учетную запись и переслать деньги кому-то еще. Часто они рекламируются как работа по обработке проверки работы на дому, эти схемы часто являются проблематичными. В некоторых случаях вы отмываете деньги для преступников. В других случаях первые несколько платежей в порядке, но в итоге вы получите фальшивый чек (после того, как вы приобретете доверие), и вы потеряете деньги.

Мошенничество с иностранными богатствами: кто-то, кого вы не знаете, обращается к вам и просит вашей помощи передать большую сумму денег из коррумпированной нации.Взамен вы можете сохранить небольшую часть передачи, что больше, чем вы делаете через год. Конечно, вам придется отправить деньги кому-либо, чтобы завершить передачу (которая никогда не прибудет).

Наследование и лотерейные мошенничества: вы собираетесь получать большие деньги, но вам нужно будет заплатить небольшую сумму за налоги или судебные издержки, чтобы «освободить» средства. Это небольшая цена, чтобы заплатить за богатство, которое направлено на ваш путь. Конечно, они никогда не материализуются.

Аренда мошенничества с недвижимостью: кто-то переезжает в ваш регион для новой работы. Они хотели бы оплатить первый и последний месяц аренды (и гарантийный депозит) кассовым чеком, прежде чем они когда-либо будут видеть недвижимость. На следующий день после того, как вы поместили чек, они говорят, что проблема была связана с работой — они не приходят, поэтому они не нуждаются в аренде. Вы можете сохранить залог, но они хотели бы, чтобы вы вернули часть арендной платы. После того, как вы отправите возмещение, вы обнаружите, что чек был подделкой.

Контроль кассовых операций в ритэйле

Подавляющая часть убытков и потерь в ритэйле — это воровство. Воруют покупатели, воруют сотрудники со склада и из торгового зала, воруют на кассах. Ситуация напоминает поле боя. Гонка вооружений подталкивает злоумышленников ко все более изощренным способам обмана, а службы безопасности к использованию все более технологичных методов защиты.

Мы довольно подробно рассматривали аспекты защиты супермаркетов Видеонаблюдение в супермаркете
Статья об особенностях организации системы видеонаблюдения в магазине самообслуживания и установки видеонаблюдения в магазине Видеонаблюдение в магазине
Статья о построении системы видеонаблюдения в магазине. Способы и методы защиты в зависимости от задачи и типа магазина . В этой статье рассмотрим наиболее распространенные схемы махинаций на кассовом узле и способы борьбы.

Для начала определимся — за что мы боремся. Порядка 38% потерь в ритэйле, это злонамеренные деяния со стороны покупателей и собственных сотрудников. Структура этих убытков выглядит следующим образом: 40% потерь от краж покупателями, 20% — уносят сотрудники магазина со склада и торгового зала, 40%- исчезает на кассовом узле. Получается, что почти половина нарушений осуществляется на кассовом узле и, что самое страшное, воруют не чужие, а свои. Бороться с этим можно и нужно!

Виды махинаций на кассовом узле

Кассовый узел — это место, где происходит обмен товара на деньги. Товар должен быть посчитан и зафиксирован, эта информация должна быть занесена в торговую систему и отражена в чеке, а магазин должен получить деньги в соответствии с суммой чека. На этом идеальном пути товаров и денег и возникают схемы обмана как покупателя, так и магазина.

Несоответствие количества денег в кассе и сумм чеков выявляется при сдаче наличности кассиром в конце смены, поэтому для кассира остаются только два варианта:

  1. Сделать так, чтобы товар не был зафиксирован в торговой системе, либо изменить тип товара (подменить) или его свойства (вес и количество)
  2. Сделать так, чтобы количество денег было больше, чем сумма в чеке и зафиксированное в торговой системе

В рамках каждого из вариантов злоумышленники разработали множество разнообразных схем подлога, обмана и махинаций. Мы рассмотрим наиболее хитрые схемы, которые призваны обмануть существующую службу контроля. Если таковой службы у Вас нет, то дальше статью можно и не изучать. Вас наверняка обманывают, но способы гораздо проще и нужно сначала разобраться с этим.

Схемы обмана с товаром на кассе

Прежде чем перейти к конкретным схемам обмана следует отметить, что целью кассира редко является кража самого товара. Его нужно еще как-то вынести, спрятать, наверняка придется с кем-то договариваться и делиться. Риск не оправдывает результат. В подавляющем большинстве это все же желание заполучить денежные средства. Даже, когда кассир обеспечивает подлог товара, он в конечном счете желает получить за это деньги. Этот факт значительным образом влияет на схемы махинаций с товаром.

Махинация Описание Схема монетизации
Не пробитие товара в чек Здесь возможно, как просто проведение товара через сканер без факта сканирования, так и ввод неправильного количества товара (меньше, чем передается покупателю) Сговор со злоумышленником. Получение части стоимости украденного товара в виде денег
Подмена товара Проведение через сканер дорогого товара и подмена штрих кода дешевым товаром. Штрих код часто клеиться на руку кассира Работа в группе. Получение части денег от разницы стоимостей товаров
Махинации с весом и свойствами Пробитие весового товара с заведомо меньшим весом, чем по факту передаваемому покупателю. Редко, когда носит масштабный характер и вносит значительную долю в убытки магазина. Дорогой весовой товар взвешивается и упаковывается сотрудниками торгового зала Частая схема с родственниками и приятелями. Прямого меркантильного интереса, как правило, здесь нет

Практически всегда схемы махинаций с товарами связаны со сговором со злоумышленниками. Т.е. это всегда предварительный сговор и планирование преступления. Статья УК очень серьезная, но тем не менее не останавливает злоумышленников. Для некоторых схем существуют довольно эффективные методы борьбы, но об этом чуть позже. Дальше рассмотрим схемы махинации с деньгами.

Махинации с наличностью

Здесь все гораздо интереснее и схемы обмана хитрее. Прежде всего необходимо понимать, что присвоить себе кассир может только то, что не зафиксировано в торговой системе. Т.е. те деньги, которые он получил с покупателя, но не отразил в сумме чека. Здесь кассир чаще всего работает либо один, либо в сговоре с администратором магазина.

Полная отмена чека кассиром, которая в большинстве магазинов возможна самим кассиром до пробития чека. Кассир получает деньги от покупателя, которые тот ему передал не получив взамен чек. Если покупатель не мотивирован на получение чека, то кассир ничем не рискует. Если у него попросят чек уже после передачи денег, то он просто извиниться, что забыл распечатать и передаст чек покупателю.

Даже если у кассира полномочий на отмену чека нет, то он просто перезагружает кассовый аппарат. В большинстве случаев это приводит к «забыванию» кассой о последней незавершенной операции.

Если и это не возможно, то нередко на помощь приходит администратор магазина с соответствующими полномочиями. Прибыль делится между участниками организованной группы.

Если у кассира имеются полномочия отмены товара в чеке, то он может отменить последние товар(ы) в чеке и распечатать чек на меньшую стоимость. Здесь опять же ничего страшного кассиру со стороны покупателя не грозит и при выявлении «ошибки», он спокойно создаст новый чек на недостающую сумму.

Встречаются ситуации, когда кассир удаляет все позиции в чеке, кроме первой и продолжает чек со следующим покупателем. Это позволяет ему избежать «отмены чека».

К изменению чека можно отнести так же ввод разнообразных скидок и активация дисконтов с карт.

Можно заметить, что во всех случаях махинаций с наличностью на кассе производится некое действие, вводится неспецифичная команда в кассовый терминал. Также во всех случаях сумма, зафиксированная на кассе всегда меньше, чем кассир получает на руки. Т.е. покупатель уходит либо с чеком на меньшую сумму, либо без чека вообще. Все это можно использовать для разработки эффективных методов борьбы.

Методы борьбы. Эффективность

Методы можно разделить на административно- организационные и технические. К административным и организационным методам относятся ограничение полномочий кассиров по отмене товара, выборочный контроль охраной магазина совершаемых операций на кассах, проверка чеков на выходе из магазина и многие другие. Но, как и все стандартные методы, они позволяют бороться со стандартными нарушениями. Когда же преступник искушен, то требуются иные, более эффективные способы борьбы и выявления нарушений.

Технические меры борьбы с потерями на кассах основываются на данных из торговой системы, работе алгоритмов анализа транзакций, поступающих с кассового узла, а также на работе системы видеонаблюдения. Об этих и других методах борьбы и оценке эффективности каждого из них далее в нашей статье.

Административные и организационные методы борьбы с махинациями на кассовом узле

Для того, чтобы повысить заинтересованность покупателя в получении чека можно разработать и предложить различные маркетинговые программы: соберите чеки на определенную сумму и получите дисконтную карту, либо получите товар бесплатно, если Вам не выдали чек, либо получите наклейку за каждые 200 р. в чеке и другие. Это позволяет уменьшить возможности для продавца невыдачи чека и присвоения себе денежных средств.

Для некоторых магазинов эффективным способом защиты от невыдачи чека и товарных махинаций со злоумышленниками является выборочная проверка сотрудником охраны наличия чека и соответствия товаров на выходе из магазина. Для продуктового магазина это проблематично, а для магазинов электроники и одежды используется довольно часто. Указанный метод позволяет одновременно мотивировать покупателя на получение чека и сделать товарные махинации рискованными для кассиров и злоумышленников.

Дополнительную помощь в борьбе с махинациями с наличность оказывают электронные формы расчетов, активно развивающиеся в последнее время. Операторы электронных денег, эмитенты электронных карт всеми средствами стимулируют использование именно электронных способов расчета предоставляя возврат части денег, скидки или бонусы. И это идет на пользу ритэйлу, т.к. присвоить себе наличность уже не получиться. В выигрыше тот ритэйл, который работает с кредитными картами и активно пропагандирует их использование.

Мотивация сотрудников охраны на выявление товарных махинаций и манипуляций с наличностью, так же довольно эффективных способ воздействия на недобросовестных кассиров. Вряд ли сотрудник на кассе будет активно обманывать понимая, что охрана рассматривает его под микроскопом и ищет любое нарушение.

Дополнительные административные методы борьбы в разной степени эффективны для разного типа ритэйла. В большинстве случаев опытные ритэйлеры о них хорошо осведомлены и активно применяют. Давайте подробно рассмотрим технические способы предотвращения и выявления махинаций.

Технические способы предотвращения потерь на кассовом узле

Рассматривать меры защиты кассового узла небольшого магазина, не имеющего торговой системы мы не будем, ибо это невозможно. Торговая система позволяет получить статистику и необходимые данные для выявления махинаций. И чем более совершенная и современная торговая система у Вас используется, тем больше у Вас возможностей для анализа.

Что может дать статистика с кассового терминала и из торговой системы? Самая важная и показательная информация — это сравнение данных между кассирами. Если в отчете по кассирам у одного из них наблюдается значительное превышение количеств отмены чека и товара, пробитий скидки, открытий денежного ящика, то это повод к беспокойству и обращению пристального внимания на действия кассира.

Статистика из торговой системы и анализ транзакций кассового терминала — очень мощный инструмент для выявления нештатного и необычного поведения того или иного кассира. Но стоит заметить, что статистика применима к крупным супермаркетам и сетевому ритэйлу. Небольшому магазину, у которого всего несколько касс получить показательную статистику не всегда возможно. К этому стоит добавить, что если данные и удалось получить, то дальше необходимо собирать доказательства и проводить расследования и без системы видеонаблюдения здесь не обойтись.

Чем полезна система видеонаблюдения для контроля кассовых операций? Видеонаблюдение за работой кассира позволяет решить множество задач и избежать некоторых проблем. Эффект установки системы видеонаблюдения за работой кассы можно разделить на две группы

  • мощный психологический фактор
    установка видеокамеры направленной на кассу значительным образом влияет на поведение кассира, и даже покупателя. Сотрудник кассы становится вежливым, обходительным и законопослушным. Для честного сотрудника, видеонаблюдение — это возможность доказать свою невиновность в любой ситуации
  • возможность проведения эффективных расследований
    все, что происходит на кассе, действия кассира, покупателя, сканирование товара, проверка товара и упаковка, передача денег, все будет записано. Современные системы видеонаблюдения позволяют записывать происходящее в мельчайших деталях, вплоть до различения номинала банкнот. Все это позволяет просмотреть видеоархив, в случае возникновения нештатных ситуаций, претензий покупателя, или получения тревожной статистики о работе кассира

Стоит заметить, что психологический эффект оказывает значительное воздействие на кассира до той поры, пока он уверен, что система видеонаблюдения действительно работает, что мониторинг ведется, а архив записывается и периодически просматривается. Опыт показывает, что кассиры постоянно нащупывают грань бдительности охраны и работу системы видеонаблюдения совершая незначительные проступки. Если недобросовестный кассир понимает, что за системой никто не следит, то будьте уверены: дальше последуют более значительные правонарушения и не маловероятно, что в скором времени Вы не досчитаетесь в кассе определенной суммы денег.

Достаточно ли установить видеонаблюдение для эффективной борьбы с махинациями на кассовом узле? Видеонаблюдение хорошо подходит для анализа происшествий и реакций на жалобы покупателей, но проводить системный анализ действий кассира и анализировать причины возникновения большого числа подозрительных транзакций с кассового терминала, просто просматривая подряд все действия на кассе, крайне трудоемко и часто просто невозможно. В этом случае на помощь приходит видеоконтроль кассовых операций, в котором данные с кассового терминала синхронизируются с видеорядом.

В настоящее время одним из самых эффективных способов предотвращения и выявления махинаций на кассовом узле является видеоконтроль кассовых операций. Данная система одинаково эффективна как для крупного сетевого ритэйла, так и для небольшого магазина с одной или двумя кассами. Решение отлично масштабируется и имеет удобные средства управления и получения данных. Рассмотрим подробнее, как устроена система и что позволяет.

Воспользуйтесь нашим калькулятором для быстрого расчета вашей системы безопасности

Кассовые махинации

Когда компании начали переходить на онлайн-кассы, налоговики пророчили, что новую технику будет невозможно обмануть. Значит, организации не скроют ни копейки выручки. Прошло полтора года, и стало ясно, что онлайн-оборудование действительно «умное» и много умеет, но систему все же можно перехитрить.

Компании научились обходить программу кассы и передавать сведения лишь о части сделок, печатать на принтерах идентичные настоящим чеки, сбивать память техники. Нарушения инспекторы видят, когда приходят с проверкой.

Налоговики обещали, что с переходом на онлайн-ККТ станет меньше кассовых ревизий. Действительно число проверок уменьшилось вдвое, но штрафуют на них почти всегда. Какие же способы обойти новый кассовый контроль уже знают инспекторы?

Способ № 1. Взлом программы ККТ

Налоговики на проверках видят, что компании меняют программное обеспечение кассового аппарата. Организации прошивают настройки так, что касса передает в налоговую не все пробитые чеки, а, к примеру, один из пяти. Остальные четыре — «клоны» оригинала с таким же номером и фискальным признаком. Эти чеки кассиры выдают покупателям, но не отправляют в ФНС.

За счет вмешательства в программу компания занижает поступления по ККТ. Если до перехода на онлайн-кассу магазин пробивал не все чеки, то у него не будет резкого скачка выручки, который привлек бы внимание инспекторов.

Контролеры узнают о «клонировании» чеков из жалоб. Покупатели проверяют документы в специальном приложении налоговиков. Оно не видит «близнецов» настоящего чека, даже если в дубликате есть QR-код. Мобильное приложение можно скачать в Play Маркет и App Store. Как проверяют документы в приложении, можно видеть на рисунках.

Контролеры не могут удаленно увидеть, сколько чеков пробила компания на кассе, и сравнить с числом документов, которые дошли до ФНС. Поэтому доказать, что компания изменила программное обеспечение онлайн-ККТ, контролеры могут только на ревизии.

Компаниям стало опаснее «скручивать» кассовые аппараты и менять их настройки. Онлайн-техника — это компьютерные устройства (ст. 1.1 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ). За вмешательство в работу ККТ налоговики грозят уголовной ответственностью по статьям 272 и 273 УК. За компьютерные преступления эти статьи предусматривают срок до семи лет.

Анатолий Кленовский, советник государственной гражданской службы 1-го класса: «Онлайн-кассы — это не просто счетная машина, а компьютерное устройство. Поэтому взлом настроек ККТ попадает под действие статей 272 и 273 УК. До внедрения онлайн-системы налоговики пытались инициировать уголовные дела за скрутку старых касс. Но адвокаты доказывали, что касса старого образца не компьютер, а за изменение ее памяти закон предусматривает только административную ответственность. Теперь искажение фискальной памяти кассы — это преступление».

Ревизоры рассказали, что во втором полугодии планируют отправлять на экспертизу все аппараты, которые вызывают малейшие подозрения. На время проверки компания останется без кассы, налоговики ее заберут. Если эксперты подтвердят, что компания вмешалась в настройки программы ККТ, налоговики передадут сведения в полицию.

Николай Лукьянченко, адвокат Московской городской коллегии адвокатов, экс-сотрудник Прокуратуры Москвы: «За искажение фискальной памяти кассы будет отвечать директор компании. Ведь без его ведома никто не мог получить доступ к кассе. Вместе с ним могут привлечь к ответственности программиста, который сбил настройки кассы, главбуха или кассира, если они знали о скрутке. В этом случае будет уголовная ответственность по части 3 статьи 272 УК, а именно за деяния, совершенные группой по предварительному сговору».

Способ № 2. Фиктивный возврат прихода

Инспекторы подозревают в кассовых нарушениях компании, которые часто проводят возврат прихода. Контролеры уверяют, что приедут с ревизией, если организация оформила возврат прихода больше трех раз за месяц по одной кассе. Налоговики рассказали, что таким образом организации выводят продажи в тень.

Компания пробивает чек за товар и передает сведения в ФНС. Покупатель пишет заявление на возврат из-за того, что товар якобы бракованный. Организация оформляет возврат прихода и списывает товар как неликвид. В результате наличка остается у продавца, а списанный товар — у покупателя.

Юлия Сидненко, советник государственной гражданской службы 3-го класса: «Компании — «любители возвратов» всегда вызывают подозрения камерального отдела, особенно если речь о крупных суммах. Поэтому, если часто оформлять возврат прихода по кассе, контролеры наверняка приедут с ревизией. Ведь вывод денег через возврат якобы бракованного товара — это очевидная схема».

Магазины не обязательно оформляют прием брака. Кассир может пробивать чеки, когда принимает деньги, а в конце рабочей смены проводить фиктивные возвраты по кассе.

Сейчас за махинацию могут оштрафовать только на 10 тыс. руб. как за нарушение правил работы с кассой (ч. 4 ст. 14.5 КоАП). С июля должен появиться отдельный штраф за фиктивный чек — от 20 до 40 тыс. руб. Проект подготовил Минфин.

Способ № 3. Печать чеков на принтере

Компании пробуют обойти новые правила при помощи печатающих машинок и старых касс. О таком способе рассказали инспекторы Томской области на nalog.ru/rn70/ в разделе «Новости» от 20 февраля. Если покупатель не проверит чек через специальное приложение или на сайте налоговой, то может не заметить подмену.

Налоговики говорят, что визуально определить, есть ли в аппарате фискальный накопитель, нельзя. Признак того, что организация не работает с новой техникой, — только чеки. В документах из печатающих машинок может не быть обязательных реквизитов, например, номера фискального накопителя.

Контролеры рассказали, что компании подделывают документы с помощью принтеров для чеков. Работает такой аппарат так же, как и обычный принтер. Организация «рисует» в графической программе чек с обязательными реквизитами и печатает на специальной ленте. Налоговики заметили, что чаще всего такие документы вместе с заказом покупателю выдают курьеры.

О липовых чеках, которые развозят курьеры, ревизоры узнают от покупателей или самостоятельно. Например, если организация не зарегистрировала онлайн-ККТ, а у себя на сайте пишет, что за товар можно расплатиться с курьером наличными. Инспекторы проводят контрольную закупку.

Закон не относит кассовые чеки к официальным документам. Поэтому уголовной ответственности за подделку чеков нет. Но контролеры могут оштрафовать организацию за то, что она не применяет онлайн-кассу, на сумму от 30 тыс. руб. (ч. 2 ст. 14.5 КоАП).

Способ № 4. Чеки от руки

Ревизоры рассказали о способе скрыть выручку, который распространен в общепите. Кассиры и официанты приносят вместо чеков бланки, которые заполнены от руки, и просят рассчитаться наличными.

Чтобы выявить нарушение, контролеры лично приходят с контрольными закупками. Для ревизии инспекторы выбирают, например, организации, которые передают сведения всего о трех — пяти чеках в сутки. Либо отправляют чеки в течение пары часов в сутки, хотя работают весь день или круглосуточно.

По словам инспекторов, чек от руки вместо документа ККТ — это самое частое нарушение, которое контролеры находят на проверках общепита. Сейчас за него могут оштрафовать на 30 тыс. руб. (ч. 2 ст. 14.5 КоАП). Когда вступят в силу поправки Минфина, непередача фискальных документов обернется для компании штрафом в 100 тыс. руб.

Как воруют кассиры: схемы мошенничества в магазине

«Если посмотреть на статистику распределения краж, то получим следующую картину: 40% краж приходится на долю покупателей (так называемые шоплифтеры), еще 40% — на кассиров и около 20% — на весь оставшийся внутренний персонал магазина», — говорит Анатолий Цилюрик, ведущий эксперт по программному обеспечению для контроля кассовых операций Set Prisma компании «Кристалл Сервис».

Если о шоплифтерах написано много (в социальных сетях не сложно найти целые сообщества, где люди делятся своими успехами и составляют рейтинги. А интернет-магазины наперебой предлагают купить оборудование, предназначенное «ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО для проверки и выявления УЯЗВИМОСТЕЙ противокражных систем»), то про воровство кассиров и способы обмана все могут только догадываться. О последних мы и поговорили с Анатолием.

Кассир — одна из самых низкооплачиваемых профессий в магазине, и в тоже время этот сотрудник каждый день имеет дело с большим объемом денег и товаров — как тут удержаться и не украсть? Неудивительно, что среди кассиров много хороших психологов. Они много общаются с людьми, хорошо понимают психотипы. А глупая болтовня или балаган с медлительностью работы может оказаться ничем иным, как спланированной и заранее рассчитанной атакой на кошелек неосмотрительного покупателя. Кассир достаточно точно может определить, кто из покупателей склонен проверить чек, а кто — нет. И точно понимает, с кем можно «поработать», а кого лучше честно отпустить.

Далеко не все сотрудники кассового узла именно такие, но часть из них явно недооценена.

Теперь вы немного лучше представляете, с кем имеете дело на кассе?

С точки зрения закона продажа алкоголя в ночное время является прямым нарушением. На первый взгляд, для магазина прямой потери нет, скорее, можно говорить о дополнительной прибыли. Но это справедливо только до момента прихода проверки.

Зачем это нужно?

Если кто-то спрашивает вечером или ночью алкоголь, значит, он ему очень нужен или это представитель контролирующего органа. В любом случае, можно смело просить за бутылку на 5-10% больше розничной стоимости. Скорее всего, покупатель будет согласен и на такую накрутку (ведь альтернативы, по большому счету, нет). Заработанный процент можно спокойно взять себе. При этом все будет честно — товар будет продан, а деньги за него согласно кассовому чеку окажутся в кассе.

Так как продажа алкоголя напрямую запрещена, то, скорее всего, пробить товар по кассе просто не получится. Но ничего страшного. Кассир продает алкоголь за наличные и делает соответствующую запись где-нибудь на листочке (название/цена). На следующее утро он берет точно такую же бутылку и на нее пробивает чек. Сама бутылка возвращается на полку, а в кассу вносится корректная сумма (за вычетом тех самых 5-10% накрутки).

Много ли людей покупают алкоголь утром? Аналитическое программное обеспечение отлавливает такие чеки и сообщает о подобном факте нарушения. Дальше дело за малым — восстановить подобный чек и картинку с видеокамеры. Если в момент продажи покупателя не было на кассе, на лицо нарушение.

Иногда это просто ошибка, а иногда умышленная кража.

Сделать хорошее родственнику или другу всегда приятно. Один из возможных вариантов — продать ему упаковку товара за неполную стоимость.

Кассир берет упаковку товаров с одним штрихкодом на ней. Сканирует товар, но не изменяет количество на число товаров в упаковке.

«В наше время не обсчитывают. Не буду смотреть в чек!» — думал доверчивый покупатель.

Покупатель берет много однотипного товара. Легко «случайно» добавить в чек чуть больше товаров того же типа.

Кассир сканирует несколько товаров, а один из них сканирует дважды, пока покупатель отвернулся или зазевался.

Первый контролер в этой ситуации — сам покупатель. Второй — вы и ваш верный помощник — аналитическое программное обеспечение для контроля кассовых операций. Как оно здесь поможет? Система настроена так, чтобы отслеживать подобные чеки. Просто сравните содержимое чека и предоставляемый видеоряд.

Огромный окорок весом всего в 100 грамм. Это магия? Совсем нет.

Знакомый или родственник может без особых затрат покупать весовые товары на кассе за гораздо меньшие деньги.

Есть два способа совершить такой обман. Первый ― покупатель заранее клеит на весовой товар штрихкод от более легкого и кассир на кассе просто «не замечает» подмены. Второй сложнее ― предварительно необходимо напечатать штрихкод с закодированным в нем весом и ценой. После штрихкод необходимо приклеить на руку и при сканировании весового товара просканировать не его «родной» штрихкод, а тот, что приклеен на руке. Кстати, этот же метод подойдет и в случае продажи одного товара, а добавления в чек другого. Вам просто потребуется еще один штрихкод для штучного товара. Теперь можно продавать дорогой алкоголь по цене другого, более дешевого.

Ответ уже ясен — необходимо программное обеспечение, способное отлавливать часто встречающиеся недорогие весовые товары и предлагать проверить действительно ли на видео продается тот товар, который сканируется.

Утром деньги, а стулья вечером.

Покупатель возвращает не сам товар, а только его упаковку или же вообще ничего не приносит. Кассир делает возврат. Деньги идут кассиру, а товар остается у покупателя.

Родственник или друг кассира совершает покупку и в этот или на следующий день делает возврат товара. Деньги выдаются, а товар не возвращается.

По-хорошему, штрафовать. Если кассир доказывает, что товар был принят и он его добросовестно вернул на полку или в отдел, проверьте видеоряд — был ли товар в момент возврата действительно возвращен покупателем. Если возвращается коробка, кассир должен открыть ее и убедиться, что товар внутри.

И сканер не пищит…

Так можно легко подарить товар родственнику или другу.

Кассир сканирует товары, но для части товаров закрывает штрих-код рукой и проносит его мимо сканера. Визуально похоже, что вы просканировали товар. По факту товаров в чек не добавляется.

Защит может быть несколько. Первый вариант — охранник, который внимательно наблюдает за кассирами. Если сканер не “пикнул”, а товар был пронесен, охранник подходит и обращает на это внимание кассира. Есть и другой надежный помощник — специальное аналитическое программное обеспечение для контроля кассовых операций. Логика крайне проста. Если прикрывать рукой штрих-код, то ритм сканирования товаров собьется. Человеку сложно ощутить этот ритм. Машина же, напротив, справляется с этим «на ура». А видео с цифровой камеры наблюдения в окне программы избавит от всех сомнений.

Невыдача чека покупателю позволяет воплотить в жизнь целую серию атак. Невыданный чек не всегда «ошибка по невнимательности». Если чек не забрал покупатель, значит его не обязательно «закрывать» или фискализировать. Деньги покупателя не зафиксированы фискальным регистратором и, с точки зрения государства, акта продажи не было. После ухода покупателя у кассира множество вариантов, например, он может отменить чек или позицию и получившийся излишек денежных средств забрать себе.

Лучший способ — наделить властью покупателя.

Кассир получает деньги за покупку от клиента, рассчитывает сдачу и после этого перезагружает кассовый аппарат. Дело в том, что на большинстве точек используются старые версии кассовых программ. Многие из них после перезагрузки «забывают» про набранный чек. К тому же не всякий покупатель будет ждать, пока касса перезагрузится или кассир набьет чек заново.

Первое — объявление о бонусах для покупателя в случае невыдачи чека. Второе — нужно использовать самое современное программное обеспечение (посмотрите, что используют топовые сети — «Лента», «О’Кей», «Азбука Вкуса» и др.). Третье — аналитическое программное обеспечение для контроля кассовых операций. Несанкционированная перезагрузка фиксируется, и в отчете о потенциально опасных ситуациях отображается, что предшествовало перезагрузке и что было потом. В помощь вам и видеоряд с камер наблюдения над кассами.

Кассиру достался очень воспитанный покупатель. Касса уже перезагружена, а он все равно ждет. Что делать? Тянуть время!

У кассира вдруг возникает необходимость протереть стол, поправить сигареты, нагнуться — сделать все что угодно, только не выбивать чек. Если покупателю все равно, то он сдастся и уйдет.

Противостоять такой схеме достаточно сложно. Лучше искать другие грехи за этим сотрудником. Если он готов на такое умышленное затягивание, то и в других способах обмана он точно искушен не меньше. Что касается работы аналитической программы, то она позволит выявить и просмотреть все случаи на кассовом узле, когда время между последним добавлением товара в чек и печатью чека больше обычного. А это поможет вам найти потенциального нарушителя.

Аннулирование чека, изменение количества товаров в чеке

Все эти атаки направлены на изменение количества фактически приобретенного товара и прошедшего через фискальный регистратор.

Невыданный чек можно аннулировать и забрать весь излишек денежных средств себе. Или отменить несколько позиций, изменить количество некоторых товаров. Излишек денежных средств переходит в карман кассиру.

Кассир видит, что покупатель не хочет брать чек. После его ухода он аннулирует чек или редактирует некоторые позиции.

В кассовой программе запретите кассиру аннулировать или редактировать чек. Если в магазине только один кассир и он же является администратором, потребуется помощь специализированного аналитического программного обеспечения.

Зачем это нужно?

Это более сложная схема. Чек все-таки необходимо выдать, но внимательный покупатель заметит, что там не хватает нескольких последних позиций.

Кассир пробивает все товары. Покупатель видит правильную стоимость на дисплее покупателя и передает нужную сумму. Кассир рассчитывает сдачу, но чек все еще должен быть не закрыт. Как только он вернет деньги — удаляется последняя позиция и закрывается чек. При должной сноровке это можно сделать быстро и незаметно для покупателя. Излишек денежных средств можно свободно переложить к себе в карман.

Если просто запретить возможность отменять позиции в чеке, задача будет решена. Или нужен контролер, сторонний человек с такой возможностью. Но и это, в конечном счете, не застрахует от сговора. Спасет ситуацию аналитическое программное обеспечение по контролю кассовых операций. Оно беспристрастно обнаружит подобные чеки и передаст информацию о них вам. Вашей задачей будет только подтвердить спорные ситуации.

Обсчет покупателя с целью получение излишка денежных средств.

Кассир первым делом сканирует самый дешевый продукт. Далее — все остальные. Получает оплату и выдает сдачу покупателю. Чек не выдает и не закрывает. После ухода покупателя он отменяет все позиции кроме первой. Товары второго покупателя добавляет в уже существующий чек. Образовавшийся излишек забирает себе.

Запретить возможность кассиру отменять позиции в чеке не всегда возможно. Если это сделать, то потребуется нанять на работу администратора, который будет иметь такую возможность. Но и в его честности можно сомневаться. Выход — использование специализированного аналитического программного обеспечения.

Кроме использования специального программного обеспечения, хорошей идеей будет вербовка попавшихся кассиров. Либо он идет на сделку, либо будет уволен. Выбор невелик. Специалисты в области безопасности знают, что порой лучше привлечь таких людей на свою сторону.

Хитрые приемы мошенничества, используемые кассирами

Хитрые приемы мошенничества, используемые кассирами

Среди недобросовестных кассиров получил распространение такой способ легкой наживы, как неполное оприходование поступающих в кассу предприятия наличных денежных средств. Отметим, что этот вид мошенничества удобно реализовывать на предприятиях, где наличные деньги поступают в кассу регулярно (например, каждый день) и от многих контрагентов (покупателей, заказчиков, подотчетных лиц и др.), иначе говоря — при большом документообороте, связанном с наличными деньгами.

Что делает кассир, принимающий наличные деньги? Правильно — выписывает приходный кассовый ордер. А у приходного кассового ордера есть отрывной корешок, который выдается лицу, сдающему наличные деньги в кассу; этот корешок является подтверждением того, что деньги поступили по назначению. Сумма поступивших в кассу денег указывается и в приходном кассовом ордере, и в отрывном корешке, в обоих случаях — цифрами и прописью. Казалось бы, все просто и понятно, и какие здесь могут быть злоупотребления?

Оказывается, могут, причем осуществляются они довольно просто, если не сказать — примитивно. Кассир в отрывном корешке указывает реальную сумму, которую он получил от лица, сдающего деньги в кассу, расписывается на корешке, ставит печать, отрывает его и вручает человеку, который сдал деньги. Тот разворачивается и уходит — для него операция закрыта, вопросов никаких нет. А вот уже в самом приходном ордере, на основании которого будет производиться оприходование денег в кассу, кассир указывает сумму, которая ниже реально поступившей. Разницу, разумеется, он кладет себе в карман. Если человек, получивший корешок приходного ордера, выбросит его или потеряет, то вскрыть и доказать такой обман будет практически невозможно.

Однако подобные злоупотребления могут быть обнаружены при проведении налоговой проверки. Например, инспектор заинтересуется подробнее операцией, расчет по которой производился наличными деньгами. Если наличные деньги поступили от юридического лица или индивидуального предпринимателя, то инспектор проведет встречную проверку, попросив предоставить тот самый корешок приходного кассового ордера (этот корешок является документом, подтверждающим факт совершения платежа, и должен храниться в бухгалтерии). Если мошенничество имело место быть, то, сверив сумму в корешке приходного ордера и в самом ордере, инспектор легко его обнаружит.

Кстати, подобный обман может обнаружиться и с другой стороны — когда на предприятии (либо у индивидуального предпринимателя), от которого поступили наличные денежные средства, проводится налоговая проверка, и инспектор решит провести встречную проверку по данной сделке. В этом случае он попросит предоставить приходный ордер, корешок которого хранится в проверяемой организации. И здесь тоже обман, если он имел место быть, легко будет обнаружен.

Некоторые наглые кассиры иногда позволяют себе вообще не приходовать в кассу суммы по некоторым приходным ордерам. Они поступают так: принял от человека деньги, заполнил и выдал ему корешок приходного кассового ордера — и на этом все. Деньги — в карман, а сам приходный ордер — в мусорку. Сразу выявить подобный обман непросто, но он может обнаружиться при проведении встречной налоговой проверки.

Практика показывает, что неполное оприходование поступающих в кассу предприятия наличных денежных средств — одно из самых распространенных злоупотреблений среди кассиров. В некоторых случаях суммы украденных таким образом денежных средств выглядят очень впечатляюще.

Кассир ворует, что делать

Почти 50% всех потерь магазина — это воровство сотрудников. В середине августа закончился суд над кассиром аптеки в Свердловской области: всего за два года женщина украла 1,6 млн рублей (Заметка в уральском АиФе). Супермаркеты закладывают в стоимость товара такие риски, но для небольшого магазина с минимальной наценкой такие потери оказываются неподъемными.

Сотрудники могут воровать как в торговом зале, так и на кассе. Сегодня расскажем, как уменьшить потери на кассе.

В сетевых магазинах в больших городах кассиры могут рассчитывать на 30-35 тысяч рублей. В небольших магазинах официальный заработок за месяц — от 10 до 18 тысяч рублей.

Причина воровства не в людях, а в обстоятельствах. Кассир — это одна из самых низкооплачиваемых профессий: с месячной зарплатой от 10 до 30 тыс рублей. Через руки кассира ежедневно проходят тысячи, если не миллионы рублей. Только патологически честный человек устоит против соблазна «компенсировать» низкую зарплату.

Воровство на кассе

Любая ошибка на кассе — слабое место, которое оборачивается потерями. Невыдача чека опасна не только тем, что кассир присвоит деньги, но и тем, что магазин оштрафует налоговая. Неправильное сканирование штрих-кода — убыток магазина или обман покупателя. Открытие денежного ящика может означать изъятие «лишних» средств.

Махинация Описание
Отмена чека
Изменение чека
Суть Схема Чем грозит
Продажа алкоголя в ночное время Кассир продает алкоголь, но не пробивает его через кассу, не отмечает в системе ЕГАИС. Деньги забирает себе — бутылку списывает. Магазин терпит убытки в размере стоимости бутылки. И рискует получить штрафы:
— от 200 до 300 тыс. руб. за продажу алкоголя в ночное время.
— за торговлю без ККТ — 30 тыс. руб. с 1.02.2017.
Весовой товар с заведомо малым весом Покупатель неправильно взвешивает товар — недовешивает или меняет вес, а продавец этого не замечает. Магазин обворовывают.
Возврат без товара Покупатель возвращает «товар» в пустой коробке, кассир «не обращает на это внимание» и возвращает деньги. Магазин теряет деньги.
Невыдача чека Кассир не выдаёт покупателю чек, а затем отменяет его. Деньги за товар отправляются в карман кассиру. Штраф за невыдачу чека — до 100 тыс. руб.
Отмена последней позиции в чеке Кассир не закрывает чек, а после ухода покупателей отменяет позиции или весь чек. Выручка за проданный товар уходит в карман кассира. Штраф за невыдачу чека — до 100 тыс. руб.

Конечно, все махинации можно вычислить в процессе переучета, но доказать, что сделал конкретный продавец вы не сможете. Камеры не спасают — чтобы найти нарушение придется внимательно просматривать записи нескольких смен.

Как бороться с потерями на кассе

Повышение зарплаты продавцам в какой-то степени поможет справиться с воровством. Но это не панацея — во-первых, не каждый магазин может себе позволить оплачивать труд кассиров по цене выше рыночной, а, во-вторых, гарантию снижения воровства никто не даст.

Как мотивировать сотрудников

Тайный покупатель подходит для аудита качества обслуживания. Он поможет выяснить, как ведут себя кассиры с покупателем, обнаружит какое-то разовое нарушение, но не предоставит доказательств систематических нарушений.

Есть вариант хозяину самому встать за прилавок, но в этом случае можно попрощаться с мечтами о развитии бизнеса. На это просто не останется сил.

Найти и устранить источник систематических потерь помогает только постоянное видеонаблюдение, фиксация и анализ происходящего. В супермаркетах этим занимаются целые отделы — просматривают подозрительные события, выявляют нарушения дисциплины, настраивают систему аналитики. Это огромный объем работы, проведение которой стоит больших денег.

PrismaBox подойдет вам

На основе аналитических систем мы разработали коробочное решение для выявления кассовых нарушений — PrismaBox.

Когда владелец магазина открывает программу PrismaBox, он видит отчёт. Ему нужно только просмотреть подозрительные фрагменты и понять, для чего кассир три раза открывал денежный ящик.

Интеграция с кассовыми программами

В основе работы PrismaBox — совмещение данных кассовой программы с видеорядом. Если на кассе совершается подозрительное действие, PrismaBox фиксирует его, данные чека и фрагмент в видеозаписи.

Если кассир обманывает магазин, видеорегистратор сообщит об этом владельцу и предоставит доказательства: время, имя кассира, фрагмент видео и данные чека. PrismaBox совместима с распространенными кассовыми программами: Start, Атол Frontol, Супермаг-УКМ, 1С:Розница.

Работа с IP и аналоговыми камерами

Одно устройство может работать одновременно с 4 или 8 кассами. Для установки PrismaBox вам не нужно менять камеры — она может работать как с IP, так и с аналоговыми камерами.

Простое подключение

PrismaBox просто подключить и не нужно настраивать — достаточно заменить видеорегистратор на устройство. Самые распространенные действия уже внесены в систему: PrismaBox реагирует на возвраты, удаления позиций в чеке и продажу товара с меньшим весом.

Для предупреждения нарушений

PrismaBox помогает не только выявить совершенные кражи, но и предупредить будущие:

«Мы активно используем Prisma в наших булочных. Ежедневно территориальные управляющие, на которых приходится по 5 магазинов, просматривают отчеты программы. Это занимает около 30 минут в день.

Самые частые нарушения — удаление позиции перед закрытием чека или удаление самого чека. С начала активного использования программы, было выявлено 11 случаев воровства, повлекших за собой увольнение. При этом, с каждым кварталом кол-во нарушений снижалось. За последний квартал не было ни одного умышленного нарушения».

Пекарня Вольчека, Сергей

Для защиты персонала

Подключение PrismaBox к IP-камерам помогает защитить магазин не только от махинаций кассира, но и от аферистов, которые приходят под видом покупателей.

«Prisma используем как средство решения спорных ситуаций с покупателями. На видео с IP-камер видно: какие купюры дал покупатель, какие товары отдал продавец и сколько дал сдачи.

Еще используем Prisma при расхождениях в товароучетной системе: если мы понимаем, что какого-то наименования не хватает, выбираем все случаи его продажи и ищем, в какой момент могла произойти ошибка.

Для нас видеонаблюдение — это возможность защитить провизоров».

Аптека «Роксана», Александр

Покупатель не прав

PrismaBox — это умный видеорегистратор, который помогает снижать потери.

Подберите систему видеоконтроля PrismaBox для вашего магазина.

Кассовые махинации

ВНИМАНИЕ! КАССА!

Кассиры-операционисты торговых предприятий являются одной из самых «рисковых» категорий работников магазина. Рисковых как минимум с трех точек зрения. Первая — кассиры часто страдают от ограблений, объектом которых служат деньги. Вторая — кассиры, обслуживающие покупателей, т.е. находящиеся «на передовой» продаж, испытывают сильнейшие психологические перегрузки. Третья точка зрения, кого бы она не обижала, — кассиры чаще других сотрудников магазина совершают хищения, в частности, денежных средств, а также способствуют кражам товара в сговоре с другими лицами.

Речь не идет об огульном обвинении всех кассовых работников, а только о нечестных людях, которым работодатели доверили деньги. К сожалению, эта проблема существует и на сегодняшний день стала крайне актуальной.

Объектом хищений со стороны кассиров становятся деньги или товар (в меньшей степени). Деньги могут похищаться как за всю проведенную сделку или операцию, так и за часть покупки, за «лишний» товар (его количество или вес), за невозвращенный товар, за сумму скидок, за разницу в стоимости и т.д., включая, конечно, банальное воровство из кассы. Большинство способов хищений кассир может реализовать самостоятельно, без участия «своих» покупателей и без сговора с коллегами.

При этом субъектом прямого ущерба не всегда будет сам магазин, примерно в половине случаев именно покупатель будет обманут и, как правило, не досчитается товара, за который уплатил деньги. Здесь уже можно говорить о репутации магазина и всем тем, что с этим связано. Кроме того, часть незаконных манипуляций кассиров на некоторое время искажает кассовые остатки, что может быть причиной санкций со стороны проверяющих органов.

Более половины схем нанесения ущерба самому магазину построено на сговоре с покупателем, иногда — со старшим кассиром (иным лицом), особенно в тех случаях, когда при проведении некоторых операций (аннулирование чека, проведение возврата) требуется санкция или техническое присутствие старшего должностного лица (например, старшего кассира).

Основные способы хищения товара — это простая кража путем выноса неоплаченного товара из магазина и манипуляции с содержанием кассового чека. При краже кассир ничем не отличается от любого другого сотрудника или покупателя, решившегося на этот шаг. Манипуляции с содержанием чека путем уменьшения итоговой суммы к оплате ведут к тому, что неоплаченный или оплаченный лишь частично товар выносится из магазина родственником, знакомым или другим «своим» покупателем. Приобретателем выгоды здесь становится этот покупатель, который затем «благодарит» кассира.

Способов хищения непосредственно денег у кассира, конечно же больше, чем товара. Основные из них связаны с разнообразными манипуляциями с содержанием чека, не брезгуют кассовые работники и элементарной кражей. Часть схем реализуется посредством нарушения установленных правил продаж со скидками, с дисконтными картами, а также по кредитным картам.

Для выявления мошенничества и контроля расчетных операций на кассовых узлах была создана система CASHCONTROL.

· Мощный инструмент кассового контроля в on-line и off-line режимах;
· Мониторинг кассовых узлов и получение высококачественного видеоизображения любого события за любой период времени с выводом на монитор чека;
· База данных кассовых операций, анализ производительности труда кассиров, причин возврата товара, операций кассового отмена чека, воровства наличности;
· Анализ данных по любому критерию, напечатанному на чеке;
· Возможность интеграции в комплексную систему безопасности;
· Простой дружественный интерфейс запросов и анализа данных;
· Широкие возможности удаленного доступа;
· Работа с любым типом кассовых аппаратов.

Итак хищения можно разделить на 2 категории: путем элементарной кражи и путем различных манипуляций с содержимым кассового чека.

Кража в данном случае — несанкционированный, незаконный вынос неоплаченного товара из магазина тайно или под видом покупки. При этом кассир ничем не отличается от любого другого сотрудника или покупателя, решившегося на этот шаг.

Манипуляции с содержанием чека таковы. Первая, простейшая, т.н. не проведенный возврат, когда кассир принимает от покупателя возвращаемый товар и отдает ему деньги за него, но не проводит операцию возврата по кассе, не передает этот товар другим сотрудникам для забраковки, а похищает товар самостоятельно, или передавая его «своему» покупателю. Настолько банально, что только кассир-новичок может клюнуть на такое. Кстати, здесь даже чек не возникает.

А вот схема посложнее. Мы назвали ее «не погашенный чек». Кассир передает сообщнику — покупателю или коллеге, негашеный чек от предыдущих покупателей, сообщник набирает под этот чек товар и проходит с ним через «свою» кассу, имитируя совместно с кассиром расчет. Внешне все очень даже пристойно выглядит. При этой схеме даже не манипуляции с содержимым чека, сколько манипуляции с самим чеком.

Перейдем непосредственно к схемам хищений товара, связанным с изменением содержания кассового чека в пользу кассира. Все они связаны с внесением таких изменений в содержание операции, которые уменьшают итоговую сумму к оплате — уменьшение количества товара в позиции (пробивается вместо трех выносимых бутылок водки одна бутылка), уменьшение количества позиций товара в чеке (какие-то позиции вообще не пробиваются), уменьшение веса или объема товара (пробивается вместо литровой бутылки водки чекушка), а также пробитие вместо дорогого дешевого товара (вместо выносимого дорогого кофе пробивается более дешевый его сорт).

Все эти незаконные операции приводят к тому, что кассиры в сговоре с сообщниками похищают из магазина товар на довольно крупные суммы. Причем не только для домашнего употребления, но и для продажи на рынках, специализируясь при этом на какой-либо одной товарной группе.

Хищения денежных средств

Такой простой вид хищения денег кассиром как кража осуществляется двумя способами. Кассир элементарно ворует деньги из кассы, самостоятельно вынося их, или, при более развитой системе контроля, передает «заработанные» деньги сообщнику-покупателю под видом сдачи. Иногда сумма такой сдачи очень внушительна, поэтому мы назвали ее «супер сдача».

Следующая категория незаконных операций — манипуляции с содержанием чека, не связанные с изменением итоговой суммы сделки. Это фиктивный возврат, не пробитие или аннулирование чека.

При фиктивном возврате, используя момент бесконтрольности, кассир проводит по кассе несуществующий возврат, изымает из денежного ящика деньги на сумму проведенного возврата и присваивает их. При этом, конечно же, никакой товар в магазин не возвращается и получается двойной убыток — ни денег, ни товара.

Не пробитие чека — довольно распространенная схема, когда кассир получает с покупателя деньги за покупки, не оформляет сделку по кассе, а деньги присваивает. При этом, конечно, покупатель не получает свой чек. Таким образом, расхождения по кассе будут отсутствовать.

Аннулирование чека проводится путем отмены сделки после расчета с покупателем и присвоения полученных с него денег. Нет сделки — нет денег. Успешное совершение этого способа зависит и от применяемых мер контроля, и от полноты отражения всех операций в протоколе работы конкретной ККМ и от других факторов.

Эти махинации возможны в том случае, если на их совершение не требуется дополнительное разрешение или техническое присутствие старшего кассира или контролера, хотя могут осуществляться и в сговоре с ними.

Следующая группа незаконных операций также связана с уменьшением либо с увеличением итоговой суммы сделки в пользу, конечно же, кассира.

Уменьшение итога сродни предыдущим операциям и связано с не пробитием или с отменой одной или нескольких позиций товара в чеке. Кассир не пробивает в чеке часть товара или отменяет эти позиции, но деньги с покупателя получает полностью и присваивает эту «сэкономленную» сумму. Субъектом ущерба здесь становится магазин.

А вот схемы хищения денег с помощью увеличения итоговой суммы сделки наносят ущерб уже покупателю, т.н. классический «обсчет». Эти схемы основаны на добавлении в содержание чека того, что покупатель не приобретает: увеличение количества товара (вместо двух баночек черной икры в чеке будет указано три), добавление одной или нескольких позиций (в чеке будет то, что покупатель и не собирался приобретать, например, сто фирменных пакетов), увеличение веса весового товара (вместо выносимых ста грамм лягушачьих лапок будет указано двести), а также пробитие дорого товара вместо приобретенного дешевого (вместо выносимого быстрорастворимого кофе будет пробит в зернах такого же веса). Разумеется, невнимательный покупатель платит полную итоговую сумму, а кассир присваивает деньги за тот самый «лишний» товар, и все шито-крыто.

Следующие группы способов хищений кассирами менее распространены и имеют место там, где существуют продажи со скидками или по дисконтным картам, а также при расчетах по кредитным картам.

Мы назвали «скрытой скидкой» схему, когда кассир пробивает какой-либо товар с установленной на этот момент скидкой, не сообщая об этом покупателю, но называя ему полную стоимость товара беря, разумеется, все деньги. Получаемая разница присваивается. Опять страдает покупатель.

Очередные два способа манипуляции со скидками наносят ущерб магазину в угоду своему покупателю. Кассир использует свою дисконтную карту сотрудника, как правило, с увеличенным дисконтом, и обслуживает ею опять же своего покупателя. Сообщник получает увеличенную, т.е. незаконную скидку и платит меньше положенного. Тот же результат связан и с ручным, без карты, увеличением скидки на какой-либо товар больше установленного администрацией дисконта.

Способов мошенничества с кредитными картами много и мы приведем здесь несколько наиболее распространенных, успешность которых зависит как от контроля, так и от технических параметров процесса. По окончании расчета с покупателем по кредитке кассир напоследок посылает повторный запрос (схема «повтор») на авторизацию и оплату, покупатель уходит и после этого приходит положительный ответ на расчет, со счета покупателя опять снимается та же сумма, на которую кассир или его сообщник набирает товар.

При осуществлении возврата товара покупателем, рассчитавшимся по кредитке, возврат денег осуществляется не на счет покупателя, а на счет кассира или его сообщника (схема «своя карта»).

Общеизвестны также мошеннические схемы, связанные с изготовлением и использованием поддельных слипов с кредитных карт, и дальнейшим снятием денег с карточного счета мошенниками, одним из которых является и кассир.

Таким образом, всего мы рассмотрели около трех десятков способов нанесения ущерба кассирами, совершаемых как самостоятельно, так и в сговоре с посторонними лицами. Количество таких способов увеличивается, когда кассиры вступают в сговор с другими сотрудниками магазина, особенно со старшими кассирами, контролерами или администраторами.

Вы можете сказать — это же инструкция для кассиров как воровать. Отвечу — уважаемые, они и так все это знают, и знают, к сожалению, лучше тех, кто обязан их контролировать и предотвращать упомянутые потери. Этот материал — инструкция для Вас. Чтобы знать, как бороться с этим явлением, надо понимать с чем бороться. Удачи Вам!

Осторожно, мошенники!

Популярные публикации

Последние комментарии

Как нас обманывают на кассе: ТОП-5 мошенничеств в супермаркетах

С каждым годом кассиры придумывают все новые способы обмануть своих покупателей и работодателя. Итак, топ-5 самых распространенных схем:

1. Лишний товар

Самый распространенный способ мошенничества на кассе — пробивать покупателю несуществующие товары. Чем длиннее чек, тем проще обмануть невнимательного клиента.

«Увидела в чеке булочку, кефир — я вообще не употребляю молочные продукты», — рассказывает Анастасия, жертва такого мошенничества. На следующий день ситуация повторилась, но девушка вовремя заметила у себя в чеке лишние товары и обратилась к администрации супермаркета. «Администрация сказала, что этот инцидент будет исчерпан, продавец будет наказан или уволен. Зайдя ради интереса в магазин через некоторое время, я увидела, что никакие меры не были приняты: продавец так же работала на своем месте и, возможно, так же продолжала обманывать людей, как обманула меня», — рассказывает Анастасия.

2. Игра со штрих-кодами

Штрих-код — еще одна возможность обвести вокруг пальца наивного покупателя. Если вместо того, чтобы провести штрих-кодом по сканеру, работник супермаркета вручную вводит каждую цифру, это должно насторожить.

«Можно как бы случайно заменить одну цифру — и тогда обычный сырок превращается в коробку конфет и цену будет, соответственно, выше. Но такой трюк можно проделывать только если клиент набрал много товара», — раскрывает секреты схемы бывший кассир София.

Если покупатель не заметит подмены, все «наваренные» деньги пойдут в кошелек кассиру. В случае, если подлог обнаружится, кассир может сказать: «Извините, произошла ошибка, перепутала одну цифру» — и показать в доказательство штрих-код.

Даже если товар пробит по сканеру, вероятность мошенничества не исключена. Зачастую это касается акционных товаров. «Товары, которые на витрине продаются со скидкой, – на кассе их можно пробивать по старому штрих-коду, по обычной цене без скидки. Так как большинство покупателей чек не проверяют, они ничего не замечают», – говорит София.

В результате покупатели, сами того не замечая, оставляют «на чай» кассиру приличные суммы.

3. Выгодная аннуляция

К этому виду мошенничества кассиры относятся особенно щепетильно. Прежде всего среди покупателей выбирается тот, кому чек не нужен. В группу риска попадают подростки, студенты, люди, говорящие по телефону в момент расчета на кассе. Кассир создает видимость сбоя в работе кассового аппарата, на самом деле заставляя покупателя ждать. Чаще всего покупатель не дожидается чека, а просто оплачивает озвученную сумму и уходит. Кассир же просто обнуляет чек и кладет эти деньги в свой карман.

«Это такой своеобразный способ защиты кассира от возможных недостач, чтобы не покрывать их за свой счет», – говорит юрист Анна Осадчая.

Такое мошенничество вредит скорее супермаркету: предприятие теряет прибыль. Но случается, что отсутствие чека негативно отражается и на самом покупателе. Если вдруг на выходе сработает магнитный детектор, доказать, что вы купили эти товары, будет сложно, если у вас нет чека на руках.

4. Преступный сговор

Кассир специально не пробивает товар, давая возможность охраннику получить от покупателя откупные. Штраф нигде не фиксируется, поэтому деньги, полученные нечестным путем, прямиком идут в карманы кассира и охранника.

«Я советую в таком случае не соглашаться, не паниковать, а попросить пересмотреть видеонаблюдение. На нем уже будет видно, кто именно виноват: или это вы положили в карман товар, или кассир его каким-то образом передал и не зафиксировал», — комментирует юрист Анна Осадчая.

В случае оплаты, необходимо требовать акт о взимании штрафа. Зачастую возиться с бумагами мошенники не хотят, пугаются и не берут лишние деньги.

5. Подставной шоппинг

По статистике половина краж совершается именно сотрудниками, которые, имея доступ ко всем товарам, используют возможность обогатиться за чужой счет. Таким образом мошенники дурят не только покупателей, но и сам супермаркет. Для реализации этой аферы необходим четкий план и три сообщника: кассир, охранник и покупатель. Они действуют сообща и делят полученную прибыль между собой.

«Покупатель набирает полную корзину разнообразного товара, подходит на кассу. Кассир платит, например, только за одну шоколадку», — говорит юрист Анна Осадчая.

Таким образом покупатель платит только за один товар, а остальные непробитые товары делятся между собой.

Понравилась статья? Подпишитесь на канал, чтобы быть в курсе самых интересных материалов

Ссылка на основную публикацию